Las nuevas tecnologías evolucionan constantemente, y con ellas surgen diferentes oportunidades laborales gracias al teletrabajo. Esto lleva a que cada vez más personas en España apuesten por ser autónomos.
El paro juvenil en España es de los más altos de Europa con una tasa del 38%. Aun así, muchas jóvenes han visto oportunidades para ganar dinero por su cuenta. Desde un fotógrafo freelance, un community manager o un diseñador gráfico autónomo. ¡Las posibilidades existen y el mercado laboral reclama profesionales de muchas áreas!
Sin embargo, la burocracia del sistema tributario en España supone un freno para muchos. ¿Cuánto cuesta darse de alta como autónomo por primera vez? ¿Qué impuestos debes hacer frente siendo autónomo? ¡Te contamos cómo trabajar por cuenta propia y no morir en el intento!
Cómo darse de alta como autónomo en España
Darse de alta como autónomo por primera vez puede dar vértigo si se desconoce cómo funciona la fiscalidad española. Deberás presentar varios documentos y cumplir con plazos determinados. Pero no debes preocuparte, ¡es más sencillo de lo que parece! Sigue estos pasos para comenzar a facturar por cuenta propia legalmente.
Darse de alta en el censo de Hacienda
Toda empresa o profesional que quiera ejercer en España está obligado a figurar en el censo de Hacienda. De hecho, la legislación española obliga a hacerlo hasta 60 días antes de comenzar tu actividad empresarial. Por ello, el primer paso es acudir a la delegación de Hacienda más cercana.
Deberás presentar el impreso 036 o el impreso 037, que es una versión simplificada del primero. Ten en cuenta que el formulario 037 solo lo pueden presentar personas físicas. Es decir, si pretendes constituir una pequeña empresa, deberás rellenar la versión ordinaria. Se trata de una gestión gratuita y se puede hacer online.
¡Consejo! Si vas a trabajar como freelance o autónomo desde casa, no olvides reflejar tu vivienda en la solicitud censal. Puedes beneficiarte de deducciones del 30% de tus facturas de agua, gas, teléfono, internet y electricidad.
¡Cuidado! Debes darte de alta en la Seguridad Social antes de inscribirte en el censo de Hacienda o hacerlo el mismo día. Si lo haces al revés, ¡te arriesgas a pagar la cuota de autónomos completa, en vez de la parte proporcional del mes!
Darse de alta en el Régimen de Autónomo
Para ser autónomo, deberás darte de alta en el régimen de autónomos de la Seguridad Social. Para ello, acude a las oficinas de la Tesorería de la Seguridad Social.
Deberás presentar el modelo TA052, junto con tu DNI y tu número de afiliado a la Seguridad Social. Además, tendrás que tener claro qué cuota de autónomos vas a pagar, y si cuentas con ayudas como la tarifa plana.
Tarifa plana para autónomos
Si es la primera vez que te das de alta como autónomo, te recomendamos que los hagas a través de la tarifa plana para autónomos. Además, si todavía no sabes cuántos clientes vas a tener, cuánto vas a facturar o cómo va a funcionar tu negocio, es la cuota con la que menos impuestos pagarás.
Se trata de una reducción en la tarifa mensual para los primeros 2 años de actividad. Estos son los descuentos de los que puedes beneficiarte:
- Durante los primeros 12 meses solo tendrás que pagar 60 euros al mes si cotizas con la base más baja. Si lo haces con bases más elevadas, puedes obtener hasta un 80% de descuento y pagar solo el 20% de la base que elijas.
- Entre los meses 13 y 18, tienes derecho a un descuento del 50% de la base de cotización.
- De los meses 19 al 24, solo tendrás que abonar el 70% de la cotización que hayas elegido. Además, ten en cuenta que, si tienes menos de 35 años, la tarifa plana para autónomos te permite prolongar los descuentos de esta última etapa durante 12 meses.
Pero, ¿cómo puedes asegurarte de que dispones de la tarifa plana una vez te des de alta como autónomo? ¡Es muy sencillo y no requiere ningún trámite adicional! Si cumples con los requisitos, se aplicará por defecto en el alta del régimen de autónomos en la Seguridad Social. Además, la Seguridad Social cargará automáticamente la cuota que te corresponda en tu cuenta bancaria el último día laborable del mes.
Antes de seguir leyendo, echa un vistazo: Cómo crear una start-up
Requisitos para la tarifa plana para autónomos
¿No tienes claro si cumples con los requisitos para disfrutar de estos descuentos? Te contamos quiénes pueden disfrutar de la tarifa plana de autónomos:
- Personas que se den de alta en el régimen de autónomo de la Seguridad Social por primera vez. Si ya lo has sido con anterioridad, pero han pasado 2 años desde tu baja, ¡también puedes obtener estos descuentos!
- No ser autónomo colaborador. Es decir, no puedes disfrutar de la tarifa plana si trabajas como autónomo para un familiar directo.
- No ser un autónomo pluriempleado. Si estás contratado por una empresa y compaginas tu empleo con otro trabajo de freelance, no podrás disfrutar de la tarifa plana.
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¿Qué impuestos paga un autónomo en España?
A parte de la cuota de autónomos que debes pagar todos los meses a la Seguridad Social, echa un vistazo a los principales impuestos que paga un autónomo en España. Tenlos en cuenta antes de tomar la decisión de trabajar por cuenta propia.
IRPF o impuesto sobre la renta de los trabajadores autónomos
Se trata de un impuesto que abona todo autónomo. Se paga trimestralmente en función de los ingresos que hayas tenido. Normalmente, los autónomos pagan un 20% sobre los beneficios trimestrales que han tenido mediante el modelo 130.
Los plazos para gestionarlos son los siguientes:
- Del 1 al 20 de abril, pagarás el IRPF del primer trimestre.
- Entre el 1 y el 20 de junio, deberás regularizar el IRPF de tus ingresos del segundo trimestre.
- Del 1 al 30 de octubre pagarás el último IRPF.
IVA para autónomos
Como cualquier producto o servicio que se comercializa en España, los autónomos también deben pagar el IVA. Es importante considerar esta carga impositiva junto con el precio del producto o servicio.
Para ello, incluye el IVA correspondiente en las facturas que envíes a tus clientes. Normalmente los servicios que ofrecen los autónomos suelen estar sujetos a un 21% de IVA.
Puedes tramitar el pago del IVA paralelamente al del IRPF en Hacienda a través del modelo 303. Cuentas con un plazo de 20 días una vez vencido el trimestre para realizar esta gestión.
¡Te interesa! Algunas actividades están exentas de pagar el IVA como enseñanza, culturales, sociales, deportivas y sanitarias, entre otras.
La vida del autónomo puede estar repleta de imprevistos. En GENERALI lo sabemos, y por eso hemos te ofrecemos las mejores coberturas para autónomos.
